مقدمة
تتضمن الدورة توضيحًا شاملاً لكيفية جمع المعلومات المحاسبية وتسجيلها وتحليلها وتقديمها داخليًا وخارجيًا ، لدعم الإدارة الفعالة والرقابة واتخاذ القرار. تقدم الدورة نظرة ثاقبة على العوامل الرئيسية الضرورية للإدارة المالية الناجحة للشركات ، بما في ذلك التخصيص الفعال للموارد ، داخل البيئة الاقتصادية والتنافسية والمادية. كما ستركز الدورة على أهمية جودة إدارة الشركات وإدارة المخاطر المالية.
أهداف الدورة
- قم بإعداد بيان الدخل والميزانية العمومية وبيان التدفقات النقدية
- استخدم تقنيات المحاسبة لتحسين الربحية والكفاءة
- فهم وتقييم التقارير المالية للشركات
- تحديد وتقييم الاستثمارات المدرة للثروة
- التعرف على المخاطر المالية وتقديرها ومراقبتها
محاور الدورة
اليوم الأول
مقدمة في المحاسبة
- أهمية المعلومات المحاسبية
- دور وظيفة المالية
- المعادلة المحاسبية وأنظمة المحاسبة المالية
- تسجيل الحقائق وتطبيق الحكم
- إعداد بيان الدخل والميزانية العمومية
- مبادئ المحاسبة والمعايير المحاسبية
التقارير المحاسبية
- شكل ومحتويات بيان الدخل
- شكل ومحتويات الميزانية العمومية
- تأثير الاستهلاك وانخفاض القيمة على الربح
- تحديد وتقييم المخزون
- اعداد بيان التدفق النقدي
- أهمية التدفق النقدي في الأعمال التجارية
اليوم الثاني
المحاسبة الإدارية للرقابة واتخاذ القرار
- تحصيل وتحليل التكاليف
- هيكل التكاليف المباشرة وغير المباشرة
- التعامل مع النفقات العامة – تكلفة الامتصاص أم ABC؟
- تحليل التكلفة – الحجم – الربح – التعادل
- صنع القرار – صنع أو شراء
- اتخاذ القرار – تأثير العوامل المحددة
توصيل الخطة من خلال الموازنة
- التخطيط المؤسسي وأهداف الشركة المنفذة من خلال وضع الميزانية
- عملية الميزنة والجدول الزمني
- تقنيات التنبؤ بميزانية المبيعات
- تعاقب الميزانيات عبر العمل بأكمله
- اعداد الموازنات الوظيفية والميزانية النقدية
- مبادئ الميزانية والمنهجيات والتطبيقات
اليوم الثالث
قياس الأداء للإعلام عن صنع القرار
- تقارير الإدارة الشهرية
- وضع المعايير واستخدامها
- تحديد وحساب الفروق
- تباينات التشغيل والتخطيط – من المسؤول؟
- قياس أداء مركز المسؤولية ، ROL ، RI ، وEVA
- الأداء غير المالي – بطاقة الأداء المتوازن
المعلومات المالية والتمويل
- معنى وأهمية التمويل في الأعمال التجارية
- أهمية المعلومات المالية – الداخلية والخارجية
- التقرير السنوي للشركة والبيانات المالية
- رأس المال المستخدم: الأصول طويلة الأجل ورأس المال العامل
- تحليل البيانات المالية للربحية والسيولة والكفاءة والهيكل المالي
- نسب الاستثمار ومصادر بيانات السوق
اليوم الرابع
تمويل الأعمال وهيكل رأس المال
- مصادر وأنواع التمويل طويل الأجل
- مصادر وأنواع التمويل قصير الأجل
- حساب تكلفة حقوق الملكية – ما يتوقعه المساهمون
- حساب تكلفة الديون – يعتمد ذلك على تصنيفك الائتماني
- متوسط تكلفة رأس المال المرجح (WACC)
- اختيار أفضل مزيج من حقوق الملكية والديون
CAPEX – تحليل قرارات الاستثمار
- تنمية أعمالك بمشاريع استثمارية جديدة
- إعداد جدول التنبؤات لتقييم الاستثمار
- تقنيات التقييم الأساسية: معدل العائد المحاسبي (ARR) والاسترداد
- تقنيات تقييم التدفق النقدي المخصوم: NPV و IRR
- تقنين رأس المال ومؤشر الربحية (PI)
- التعامل مع المخاطر في تقييم الاستثمار
يوم الخامس
إدارة المخاطر المالية
- المخاطر وعدم اليقين في الأعمال التجارية
- كيفية إدارة المخاطر – الأربعة TS
- مخاطر التمويل ومخاطر التشغيل
- إدارة مخاطر العملات الأجنبية
- إدارة مخاطر أسعار الفائدة
- دور التدقيق الداخلي ولجنة التدقيق ورئيس إدارة المخاطر
