مقدمة
يتزايد دور الإدارة النشطة للسجل المصرفي في الصناعة المصرفية باستمرار. وهذا ما يمليه المشهد المنظم بشدة والمنافسة المتزايدة على الموارد مثل السيولة ورأس المال. وبالنظر إلى ضغوط السوق ، فإن السعي الحثيث لتحقيق الاستخدام الأكثر كفاءة وإنتاجية لموارد البنك الخاضع للمخاطر الموحدة ورغبة العوائد لا يزال ذا أهمية قصوى بالنسبة للبنوك من جميع الأحجام. وبالتالي ، يمكن لـ ALM الاستراتيجي تحسين الأداء المالي بشكل كبير من خلال تحقيق توازن أفضل بين العوائد والمخاطر عبر بنود الميزانية العمومية وخارجها.
أهداف الدورة
- فهم دور ALM في المؤسسة المالية
- اكتساب المعرفة حول تقنيات قياس IRRBB
- اكتساب المعرفة حول استراتيجيات تعزيز الربحية IRRBB
- التغلب على التحديات العملية المتعلقة بمتطلبات BCBS 368
- اكتساب المعرفة حول تسعير السيولة
- نظرة عامة على أفضل الممارسات في عملية تسعير تحويل الأموال
- نظرة عامة على تقنيات تحسين الميزانية العمومية
محاور الدورة
اليوم الأول
مقدمة ونظرة عامة ALM
- قياس وإدارة واستراتيجيات IRRBB
- دراسة حالة: حساب حساسية التأمين الوطني وتقلبات EVE في ظل سيناريوهات أسعار الفائدة المختلفة
- دراسة حالة: تقييم المخاطر الأساسية من خلال تحليل إعادة إصلاح الفجوة
- دراسة حالة: تحليل مقاييس IRRBB – هل تتم إدارة IRRBB بشكل جيد؟
اليوم الثاني
مقدمة عن مخاطر السيولة المدارة داخل ALM
- دراسة حالة: حساب حجم السيولة الاحتياطية في البنك
- المفاضلة بين استراتيجيات التحوط والتمويل
- دراسة حالة: اتباع استراتيجيات تحوط وتمويل مختلفة – ماذا يحدث؟
- دراسة حالة: إيجابيات وسلبيات استخدام المشتقات – مثال عملي
- ملخص لرسائل السحب الرئيسية الخاصة بمجلس المراجعة الداخلية للحسابات والسيولة
- لجنة بازل لمعايير الرقابة المصرفية والسلطة المصرفية الأوروبية – تحليل مفصل لمتطلبات IRRBB
اليوم الثالث
دور ALM في إطار عمل FTP
- ما هو تسعير تحويل الأموال؟
- دراسة حالة: حساب صافي هامش الفائدة في وحدات الأعمال و ALM
- دراسة حالة: تحليل مكونات ALM P&L
- مقدمة لتقنيات تحسين الميزانية العمومية
- الاستنتاجات والأسئلة
اليوم الرابع
صياغة عملية التحسين وصياغة نموذج القرار
- طريقة التحسين المطبقة على الكتاب المصرفي
- مقدمة لمفهوم التحسين
- تعريف ملف تعريف دفتر المصرفية الأولي
- بناء وظائف الهدف والقيد في عملية التحسين
- أهمية تحليل حساسية النموذج
- تعريف معلمات الحساسية لنموذج التحسين
- سيناريو “التغييرات الهامة في أسعار الفائدة”
- التغييرات في النسب الأولية لقاعدة الأصول
- التغييرات في مخرجات نموذج توصيف الودائع – تقلب التوازن ، وحساسية التوازن ، ومتوسط عمر المنتج
- إدخال CPR في النموذج
اليوم الخامس
التغطية ( التحوط ) للمشتقات في ALM
- محاسبة التغطية ( تحوط ) المشتقات بموجب المعيار الدولي لإعداد التقارير المالية 9. ما هو مكان التحوطات غير المصنفة ذات المنافع الاقتصادية؟
- مراجعة سعر الفائدة الرئيسي ومشتقات العملات الأجنبية المستخدمة في ALM
- المستوى 2 مقابل المستوى 3
- استخدام مشتقات أسعار الفائدة لإدارة صافي دخل الفائدة ومحافظ القيمة العادلة وإدارة التمويل
- المشتقات القياسية مقابل المشتقات غير القياسية
- الآثار التشغيلية والسيولة
- تعزيز الدخل من خلال استخدام المشتقات
- تأثير ALM للمشتقات المقاصة من خلال المقاصة المركزية مقابل الهوامش الثنائية
- الضمانات والتأثيرات الرأسمالية للوائح المشتقات الجديدة
- التأثيرات على رأس المال والأداء المالي من تطبيقات المشتقات
